基本的な考え方
当社グループは、企業の競争力を強化するために経営判断の迅速化を図ること、経営の透明性を高めるために経営チェック機能の充実を重要課題としております。このような観点から、コンプライアンスの徹底を基礎に、社内の各部署が効率的な業務活動を推進できるよう、管理体制及び監査体制を整え、迅速な意思決定ができる組織を整備することがコーポレート・ガバナンスの基本であると考えております。
施策の実施状況
当社の常勤監査役と会計監査人とは、半期に一度の割合で営業所の監査に帯同訪問し、各営業所の運営状況についての認識を共有しております。また、四半期毎に会合を持ち、四半期決算における業績の推移、監査計画、監査実施状況及び監査結果についてお互いに情報交換並びに意見交換を行い、問題点等を協議しております。
社長直属の独立した組織として内部監査室を設置しており、随時内部監査を実施しております。内部監査結果については、適宜監査役に報告し、改善計画及び改善結果の確認を行うことにより、実効性を高めております。
当社は、社外監査役を選任しておりますが、社外監査役への情報伝達は主として常勤監査役が行っております。取締役会の議案・開催日等については、担当役員が通知しており、事前の説明や資料提供を必要とする場合には、担当役員から資料等の提供を行う他、各取締役及び担当部門からの情報伝達も行っております。
当社は、取締役会及び監査役会により業務執行の監督及び監査を行っております。取締役会は、取締役11名で構成され、原則月1回の定時取締役会と必要に応じて開催する臨時取締役会により、重要な業務執行その他法定の事項について意思決定を行うほか、業務執行の監督を行っております。取締役は、取締役会から委任された範囲における業務執行権限と責任を有しております。代表取締役社長が会社の業務を統括し、常務取締役及び各取締役は、業務執行全般について代表取締役社長を補佐する他、取締役会から委任された部門における業務執行権限と責任を有しております。
また、経営上の重要な事項については、経営会議において協議を行い、会社全体の意思統一を図っております。上記の他、代表取締役社長任命によるコンプライアンス管理責任者と各部門(部署)の責任者で構成するコンプライアンス委員会が、コンプライアンス体制の充実・強化を目的として推進活動、教育・研修を行っております。
監査役会は、監査役3 名(社外監査役3 名)で構成され、定時監査役会において、監査の方針、会社の業務や財産の状況を調査する方法、そのほか監査役の職務執行に関することを決定しております。監査の実施にあたっては、取締役会に出席し、適宜意見を述べる他、役員等もしくは使用人に対して報告を求め、書類・記録等を閲覧し、あるいは重要な会議に出席する等、必要に応じて適切に行っております。当社は、太陽有限責任監査法人と監査契約を締結しており、同監査法人に所属する公認会計士によって会社法及び証券取引法に基づく会計監査を受けております。
当社はまた、内部監査室が内部監査計画に基づいて実施する内部監査を通じて、会社の業務実施状況を把握し、すべての業務が法令・定款及び社内諸規定に準拠して、適正・妥当かつ合理的に行われているかを調査・検証することにより、不正過誤を防止し、会社の財産保全ならびに経営効率の向上に努め、監査結果を被監査部門にフィードバックするとともに、経営層及び監査役に適時報告しております。
当社は企業理念に基づいた企業経営を実現するため、役員・使用人とも職務の執行が法令・定款に適合することと、職務の執行が効率的に行われるよう職務分掌を定めて責任と権限を明確にする。事業活動に係る法令その他の規範を遵守するため、代表取締役が委員長となっている「コンプライアンス委員会」が策定した「コンプライアンスマニュアル」を全社員に周知徹底し、社内におけるコンプライアンス遵守の風土を作る。監査役が機動的に機能できるように、取締役、内部監査部門及び会計監査人との連携の流れをつくり、監督機能の強化と情報の共有化を図る。
取締役の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
取締役の職務の執行に係る情報の保存及び管理に関する体制
損失の危機の管理に関する規定その他の体制
取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
使用人の職務の執行が法令及び定款に適合することを確保するための体制
企業集団における業務の適正を確保するための体制
監査役がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合における当該使用人に関する事項及び当該使用人の取締役からの独立性に関する事項
取締役及び使用人が監査役に報告をするための体制その他の監査役への報告に関する体制及びその他監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制
2024年9月期 決算短信(連結)(PDF 1.00MB)